近期，中國人民銀行發(fā)布了第二季度中國貨幣政策執(zhí)行報告，該報告稱經(jīng)過前期包商銀行資產(chǎn)核資結(jié)果，包商銀行嚴重資不抵債，該銀行將被提起破產(chǎn)申請，對原股東的股權(quán)和未予保障的債權(quán)進行依法清算，同時有關(guān)部門正依法對相關(guān)責任人員進行追責。

包商銀行自2019年5月份出事以來，被相關(guān)監(jiān)管部門依法接管。通過一年多的風險化解，相關(guān)風險處置方案有序推進，基本接近尾聲。

在出事前，包商銀行是一家在業(yè)界知名的專注服務(wù)于小微企業(yè)的全國性金融機構(gòu)，給人們的印象是勇于探索，永遠走在創(chuàng)新的前列，但盲目的高速擴張也讓不少人為包商銀行捏了一把汗。

由于包商銀行專注于小微零售客群，所以他的客戶數(shù)量非常多，遍布全國各地，大約有473.16萬戶，而個人客戶占了絕大部分，約466.77萬戶。對于這樣一家影響力非常大的銀行，一旦出現(xiàn)了信用風險，債務(wù)無法及時兌付，極易引發(fā)銀行擠兌、金融市場波動等連鎖反應(yīng)。

所以監(jiān)管當局當機立斷進行了接管，為了維護絕大多數(shù)債權(quán)人的利益，對個人存款這大部分的機構(gòu)進行了全額保障。這也讓包商銀行的很多個人儲戶吃了一顆定心丸，同時也穩(wěn)定了當時的金融市場。

現(xiàn)在我們已經(jīng)知道，包商銀行已經(jīng)被成功重組，重組后的銀行被命名為蒙商銀行，于2020年4月30日正式營業(yè)。

包商銀行之所以出現(xiàn)信用風險，根本的問題出在公司的治理結(jié)構(gòu)上面。明天集團作為包商銀行的第一大股東，持股比例竟然高達89.27%，明天系在包商銀行形成了一股獨大的局面，同時包商銀行也成了明天系的提款機。據(jù)清產(chǎn)核資結(jié)果報告，十幾年來，明天系通過200多家空殼公司，以借款的方式占用資金高達1560億元，且全部是不良貸款。

包商銀行事件給銀行業(yè)金融機構(gòu)敲響了警鐘，監(jiān)管部門也對中小銀行進行了全面的整頓。十幾年前，銀行泛濫成災(zāi)，盲目擴張擴展，包商銀行也許只是冰山一角而已。有不少的中小銀行都面臨著和包商銀行類似的情況，在股權(quán)治理結(jié)構(gòu)上都存在著或多或少的問題，存在的風險不容忽視。

好在監(jiān)管方面及時發(fā)現(xiàn)了問題，并采取了一系列的政策措施，風險得到一定程度的釋放，但是未來相當長的時間內(nèi)，我國的中小銀行必須有壯士斷腕的勇氣，徹底對公司治理結(jié)構(gòu)進行整改，把風險和泡沫徹底擠除。只有這樣，我國的金融系統(tǒng)才會是安全的。