很多人想破解養(yǎng)老金的計(jì)算公式，想了解影響?zhàn)B老金的因素有什么？最終怎樣計(jì)算出養(yǎng)老金來的？實(shí)際上養(yǎng)老金的計(jì)算公式非常復(fù)雜，考慮了方方面面的因素，最主要的因素有以下幾個(gè)。

繳費(fèi)年限

繳費(fèi)年限，一般也是大家所認(rèn)同的工齡。按照勞動(dòng)法的規(guī)定，勞動(dòng)者和用人單位必須參加社會(huì)保險(xiǎn)，所以工齡和繳費(fèi)年限原則上應(yīng)該是等同的。

國(guó)家建立養(yǎng)老保險(xiǎn)制度以前的國(guó)有企業(yè)固定工人，建立機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度以前的機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員，其根據(jù)檔案認(rèn)可的連續(xù)工齡可以視同繳費(fèi)。

繳費(fèi)年限時(shí)間越長(zhǎng)，養(yǎng)老金水平越來越高，但是還要考慮到其他因素。

繳費(fèi)指數(shù)

繳費(fèi)指數(shù)，實(shí)際上是當(dāng)年的繳費(fèi)檔次轉(zhuǎn)化的一個(gè)數(shù)值。比如說養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)基數(shù)范圍是60%~300%的上年度社會(huì)平均工資，這樣當(dāng)年的繳費(fèi)指數(shù)就是0.6倒3。

退休時(shí)使用的是平均繳費(fèi)指數(shù)。平均繳費(fèi)指數(shù)指的是歷年繳費(fèi)的平均值，也就是說15年60%繳費(fèi)和15年100%繳費(fèi)，平均繳費(fèi)指數(shù)就是0.8。

平均繳費(fèi)指數(shù)，實(shí)際上是具體到每一個(gè)月繳費(fèi)支出之和除以所有的繳費(fèi)年限。

注意有視同繳費(fèi)指數(shù)和實(shí)際繳費(fèi)指數(shù)的區(qū)別。

有些地區(qū)視同繳費(fèi)年限沒有視同繳費(fèi)指數(shù)，那么我們算平均繳費(fèi)指數(shù)的時(shí)候就是按照實(shí)際繳費(fèi)指數(shù)計(jì)算。

有的地區(qū)會(huì)規(guī)定視同繳費(fèi)指數(shù)，比如上海市規(guī)定企業(yè)職工的視同繳費(fèi)指數(shù)是1，那么就會(huì)將所有指數(shù)納入來平均計(jì)算了。

平均繳費(fèi)指數(shù)是養(yǎng)老金計(jì)算中最復(fù)雜的一項(xiàng)了。

社會(huì)平均工資

計(jì)算養(yǎng)老金使用的是退休上年度社會(huì)平均工資。退休上年度社會(huì)平均工資恰好等于當(dāng)年的平均繳費(fèi)基數(shù)。這樣就能夠保障我們的養(yǎng)老金待遇水平跟經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展相一致了。

2019年5月開始，國(guó)家要求要按照各省市全口徑城鎮(zhèn)就業(yè)人員的社會(huì)平均工資，作為核定社保繳費(fèi)基數(shù)上下限的依據(jù)。

這里邊牽扯到各地要改變過去的社平工資口徑問題。過去的時(shí)候很多地方采取的是城鎮(zhèn)非私營(yíng)單位在崗職工社會(huì)平均工資，這一社會(huì)平均工資比全口徑平均工資要高20%~30%。因此，繳費(fèi)錢數(shù)比較高，養(yǎng)老金待遇也高。但是，修改繳費(fèi)基數(shù)口徑以后如何變更養(yǎng)老金計(jì)算公式？這是一個(gè)很復(fù)雜的問題，國(guó)家會(huì)出臺(tái)過渡性方案，確保退休老人的待遇水平平穩(wěn)銜接。現(xiàn)在還沒有出臺(tái)。

養(yǎng)老金個(gè)人賬戶

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金等于退休時(shí)個(gè)人賬戶的余額÷退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

因此，個(gè)人賬戶的余額很重要，但是計(jì)算起來也很復(fù)雜。

每月我們社保繳費(fèi)，都會(huì)按照繳費(fèi)基數(shù)的8%記入個(gè)人賬戶。在2005年以前，繳費(fèi)基數(shù)是按照11%記入的，2005年我們改革了養(yǎng)老金的計(jì)算模式，更有利于我們養(yǎng)老金的公平。

養(yǎng)老金個(gè)人賬戶2005年以前的記賬利率只有一年期銀行存款利率，非常低。2005年以后國(guó)家推動(dòng)了有關(guān)改革，但是是由各省市自行確定記賬利率。2016年開始，由國(guó)家統(tǒng)一公布記賬利率。2016年是8.31%，2017年是7.12%，2018年是8.29%，2019年是7.61%。遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了同期的銀行理財(cái)利率，非常劃算。

養(yǎng)老金個(gè)人賬戶只是記賬，并不是真的有賬戶，這是一種養(yǎng)老金的待遇模式。按照社會(huì)保險(xiǎn)法規(guī)定，如果參保人沒有領(lǐng)取完個(gè)人賬戶里的錢就去世了，個(gè)人賬戶的余額可以繼承。

退休年齡

退休年齡關(guān)系著養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)的多少。養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)表示國(guó)家統(tǒng)一的表，但是2005年公布以后再也沒有變動(dòng)過。理論上說要根據(jù)預(yù)期壽命計(jì)賬利率等因素不斷完善，估計(jì)未來也有可能變化吧。

目前，40歲的計(jì)發(fā)月數(shù)是233個(gè)月，50歲是195個(gè)月，60歲是139個(gè)月，70歲是56個(gè)月。由此可見，相同個(gè)人賬戶余額的情況下，退休年齡越大，每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金越多。

養(yǎng)老金的增長(zhǎng)

退休以后，國(guó)家會(huì)根據(jù)社會(huì)平均工資的變化以及物價(jià)增長(zhǎng)情況，每年適時(shí)調(diào)整養(yǎng)老金。2005年開始有國(guó)家統(tǒng)一調(diào)整，我們的企業(yè)平均養(yǎng)老金水平有700多元，上漲至現(xiàn)在的2700多元。

一般來講，經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)的省份養(yǎng)老金水平越高，每年調(diào)增的養(yǎng)老金絕對(duì)額就越高。但是國(guó)家的養(yǎng)老金水平是統(tǒng)一明確的，2005年至2015年，連續(xù)11年增長(zhǎng)水平超過10%。2016年以后養(yǎng)老金增長(zhǎng)速度有所降低，分別是6.5%、5.5%、5%、5%。

綜上所述，影響?zhàn)B老金高低的因素很多，這也是國(guó)家為了養(yǎng)老保險(xiǎn)制度全面考慮的問題，國(guó)家是努力保障養(yǎng)老金可持續(xù)發(fā)展，盡量公平的。希望退休老人的養(yǎng)老金水平越來越高。